¿Qué documentos se aceptan como comprobante de origen del patrimonio y de origen de fondos?
Los requisitos de navegación para demostrar la legitimidad de los fondos en las transacciones financieras son cruciales para mantener el cumplimiento regulatorio y la transparencia. En general, en relación a los ingresos se distinguen dos tipos de origen:
Origen del patrimonio resultante de tu ocupación o sector profesional: se refiere al origen general de los activos financieros de una persona acumulados comúnmente a lo largo del tiempo mediante empleo, propiedad de empresas, inversiones o herencia.
Origen de los fondos: se refiere específicamente a la procedencia del dinero destinado a una transacción concreta (ingresos, ahorros, préstamos o venta de activos).
A continuación, describimos los tipos de documentación aceptada como comprobante para varios orígenes de patrimonio y orígenes de fondos.
¿Cuáles son los comprobantes de patrimonio aceptados según tu ocupación o sector profesional?
Origen del patrimonio | Tipo de comprobante del origen del patrimonio |
|---|---|
Ingresos por empleo Ocio, turismo e industria hotelera Negocios y administración de empresas Agricultura y ganadería Enseñanza, investigación y sector académico Minería y energía Derecho y sector gubernamental Salud Arte, construcción y manufacturas Inmuebles Sector minorista | Nóminas de salario (las más recientes) Declaración de impuestos (la más reciente) Extracto bancario (de los últimos 3 meses) o carta bancaria que muestre los ingresos salariales. Carta de verificación de empleo en la que se indique la posición, la fecha y el salario. Último extracto de cuenta o declaración fiscal auditados [*aplicable solo a trabajadores por cuenta propia] |
Inversiones | Extractos bancarios (de los últimos 3 meses) o carta del banco o del broker que confirme los activos gestionados. Extracto bancario (de los últimos 3 meses) o comprobante de saldo emitido por un exchange cripto. |
Titularidad de una empresa | Comprobante de propiedad de la empresa, registro de acciones o extracto de acciones Declaraciones de impuestos de la empresa (las más recientes) Auditorías financieras (las más recientes) que muestren los beneficios, dividendos o bonificaciones de la empresa. |
Venta de activos (inmuebles, empresas, acciones, etc.) | Copia del contrato de venta en el que conste el importe y la recepción del dinero o los ingresos. Auditorías financieras (las más recientes) |
Herencia o donación | Testamento o certificado de herederos Carta del donante explicando el motivo y la cantidad de la donación y el origen del patrimonio del donante. Extracto bancario que muestre la recepción de los fondos o depósitos del donante. Orden judicial para el divorcio y para la pensión alimenticia o la indemnización (monetaria, de propiedad, etc.). |
Estudiante | Nóminas de salario (las 2 más recientes) Declaración de impuestos (la más reciente) Carta de verificación de empleo emitida por el empleador a tiempo parcial o para el cual se realizan prácticas laborales en la que se indique el cargo, la fecha y el salario. Extracto bancario (de los últimos 3 meses) o carta bancaria que muestre los ingresos salariales. |
¿Cuáles son las pruebas que se aceptan para la fuente de los fondos?
Origen de los fondos | Tipo de comprobante del origen de los fondos |
|---|---|
Salario | Nóminas de salario (las más recientes) Declaración de impuestos (la más reciente) Extracto bancario (de los últimos 3 meses) o carta bancaria que muestre los ingresos salariales. Carta de verificación de empleo en la que se indique la posición, la fecha y el salario. |
Venta de activos (inmuebles, empresas, acciones, etc.) | Copia del contrato de venta en el que conste el importe y la recepción del dinero o los ingresos. Auditorías financieras (las más recientes) |
Beneficios de la empresa | Auditorías financieras (las más recientes) Extractos bancarios (de los 3 últimos meses) de la cuenta de la empresa Declaraciones de impuestos de la empresa (las más recientes) Informe de cumplimiento regulatorio emitido por un tercero independiente Comprobante de propiedad de la empresa, registro de acciones o extracto de acciones |
Herencia o donación | Testamento o certificado de herederos Carta del donante explicando el motivo y la cantidad de la donación y el origen del patrimonio del donante. Extracto bancario que muestre la recepción de los fondos o depósitos del donante. Orden judicial para el divorcio y para la pensión alimenticia o la indemnización (monetaria, de propiedad, etc.). |
Financiación procedente de una institución financiera | Extracto bancario que muestre el dinero recibido de una institución financiera. Comprobante de un acuerdo financiero con una institución financiera (por ejemplo, la copia de un contrato de préstamo). |
Financiación proveniente de finanzas descentralizadas (obtención de capital o reembolsos a través de plataformas financieras basadas en blockchain) | Extractos de un exchange (de los 3 últimos meses) Extracto bancario que muestre la recepción de fondos del exchange Recibos de transacciones de exchanges descentralizados que muestren los fondos intercambiados u obtenidos. |
Ahorro personal | Declaraciones de impuestos que muestren los ingresos anteriores (los más recientes) Carta de verificación de empleo en la que se indique la posición, la fecha y el salario. Testamento o certificado de herederos Carta del donante explicando el motivo y la cantidad de la donación y el origen del patrimonio del donante. Orden judicial para el divorcio y para la pensión alimenticia o la indemnización (monetaria, de propiedad, etc.). |